1、目的:為加強(qiáng)存貨資產(chǎn)管理,保障存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準(zhǔn)確性,真實(shí)地反映存貨資產(chǎn)的結(jié)存及管理狀況,使存貨資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)更加規(guī)范化、制度化,特制定本制度。?
2、依據(jù) :《藥品經(jīng)營(yíng)質(zhì)量管理規(guī)范》以及公司相關(guān)管理制度。
3、適用范圍:該制度所稱“存貨”特指藥店陳列:庫(kù)存藥品。
4、責(zé)任:財(cái)務(wù)及門(mén)店負(fù)責(zé)本制度的執(zhí)行
5、內(nèi)容:
? 5.1、財(cái)務(wù)部:負(fù)責(zé)對(duì)大盤(pán)點(diǎn)過(guò)程全程監(jiān)盤(pán),對(duì)盤(pán)點(diǎn)計(jì)算結(jié)果盈虧調(diào)整審核;并對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧藥品做出處理意見(jiàn),進(jìn)行有關(guān)的帳物處理; 每月對(duì)自行盤(pán)點(diǎn)進(jìn)行抽查,并將抽查結(jié)果上報(bào)總經(jīng)理審批,實(shí)存數(shù)與計(jì)算機(jī)結(jié)存數(shù)對(duì)照,短少由藥店自行承擔(dān)。??
5.2、總經(jīng)理:負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)盈虧處理的審批工作;??
5.3、各職責(zé)人員必須對(duì)本職責(zé)負(fù)責(zé),盤(pán)點(diǎn)工作結(jié)束,在盤(pán)點(diǎn)表上簽字確認(rèn)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果真實(shí)。
6、盤(pán)點(diǎn)時(shí)間?
6.1、藥店盤(pán)點(diǎn)分為自盤(pán)和大盤(pán)點(diǎn)(公司組織實(shí)施的季度盤(pán)點(diǎn))
6.2、每月進(jìn)行一次自盤(pán)(小范圍盤(pán)點(diǎn)),由藥店員工自行進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)工作,藥店員工將店存數(shù)與計(jì)算機(jī)實(shí)存數(shù)對(duì)照,發(fā)現(xiàn)差異及時(shí)處理;?
6.3、每年的最后一個(gè)月月底進(jìn)行一次大盤(pán)點(diǎn)(初盤(pán)、監(jiān)盤(pán)、復(fù)盤(pán)),大盤(pán)點(diǎn)具體時(shí)間具體安排。??
6.4、若要變更時(shí)間,必須征得財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)(核對(duì)時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)的要求)同意方可。
6.5、財(cái)務(wù)部人員不定期地抽查倉(cāng)庫(kù)、藥店的存貨情況。?
7、盤(pán)點(diǎn)方式、方法???
7.1、盤(pán)點(diǎn)方式:動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)(不停工或不關(guān)店)與靜態(tài)盤(pán)點(diǎn)(即停工或關(guān)店)相結(jié)合;定期盤(pán)點(diǎn)與不定期盤(pán)點(diǎn)相結(jié)合;自盤(pán)與大盤(pán)、抽盤(pán)相結(jié)合。
7.2、盤(pán)點(diǎn)方法:全面盤(pán)點(diǎn)(大盤(pán)點(diǎn))和抽查盤(pán)點(diǎn)(自盤(pán))相結(jié)合。??
7.3、每月定期盤(pán)點(diǎn)采取動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn),以自盤(pán)為主、抽盤(pán)為輔的方式進(jìn)行。自盤(pán)盤(pán)點(diǎn)時(shí)間由藥店根據(jù)實(shí)際情況確定;抽盤(pán)由財(cái)務(wù)部決定。? 月盤(pán)點(diǎn)流程,藥店每月進(jìn)行月盤(pán)點(diǎn)可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作流程中的各個(gè)環(huán)節(jié)漏洞及差錯(cuò),采取相應(yīng)的措施加以糾正,以減少藥店的損失;財(cái)務(wù)部不定期抽查盤(pán)點(diǎn)的賬貨相符情況;藥店計(jì)算存貨公式= 上月結(jié)存+當(dāng)月購(gòu)入+藥品退回-藥品退出-本月銷售。每月藥店要同財(cái)務(wù)部對(duì)賬,核對(duì)進(jìn)貨額、銷售額、調(diào)價(jià)額做到賬賬相符,以保證盤(pán)點(diǎn)結(jié)果的真實(shí)。????
8、盤(pán)點(diǎn)程序???
8.1、盤(pán)點(diǎn)前準(zhǔn)備工作:門(mén)店負(fù)責(zé)人擬定《盤(pán)點(diǎn)實(shí)施計(jì)劃》上報(bào)經(jīng)理審批,并負(fù)責(zé)召集相關(guān)人員召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)工作協(xié)調(diào)會(huì),并按擬定的《盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃表》組織實(shí)施;????
8.2、各相關(guān)部門(mén)接到《盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃表》后次日內(nèi)組織召開(kāi)部門(mén)內(nèi)部盤(pán)點(diǎn)會(huì)議,做好各項(xiàng)盤(pán)點(diǎn)前準(zhǔn)備工作;????
8.3、與倉(cāng)庫(kù)藥品、藥店藥品相關(guān)的所有賬目處理應(yīng)在盤(pán)點(diǎn)日前一天完成;????
8.4、存貨盤(pán)點(diǎn)前各部門(mén)應(yīng)進(jìn)行清理整頓,分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨;??
?
8.5、《盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃表》包括:盤(pán)點(diǎn)時(shí)間、參盤(pán)人員、分組情況、分組負(fù)責(zé)人等;?
??? 9、實(shí)盤(pán)???
9.1、 門(mén)店負(fù)責(zé)人將打印《盤(pán)點(diǎn)表》分發(fā)給小組盤(pán)點(diǎn)人員,分段或分區(qū)開(kāi)始盤(pán)點(diǎn);????
9.2、每組盤(pán)點(diǎn)人員按照存貨擺放順序依次計(jì)數(shù)填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表的實(shí)盤(pán)數(shù);各組將自己區(qū)域內(nèi)藥品盤(pán)完后,再各組交替復(fù)盤(pán);?
9.3、確認(rèn)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果無(wú)誤,盤(pán)點(diǎn)人員在《盤(pán)點(diǎn)表》上簽名后交業(yè)務(wù)部在時(shí)空軟件“盤(pán)點(diǎn)管理”錄入實(shí)盤(pán)數(shù),計(jì)算盤(pán)點(diǎn)結(jié)果;并將盤(pán)點(diǎn)結(jié)果交財(cái)務(wù)部。
10、盤(pán)點(diǎn)處理?
10.1、財(cái)務(wù)接到盤(pán)點(diǎn)結(jié)果表,審核再次核對(duì)確認(rèn)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果后,編制《盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告》,報(bào)總經(jīng)理審批做賬務(wù)處理;??
10.2、門(mén)店負(fù)責(zé)人對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果和存貨管理中存在問(wèn)題進(jìn)行總結(jié)會(huì)議,進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)獎(jiǎng)罰;??
??? 10.3、藥店短少除去意外事故造成外,盤(pán)點(diǎn)損失由責(zé)任人按含稅零售價(jià)賠償,責(zé)任不清由店員全體共同賠償。
?