【頒布日期】2009-07-06
【實(shí)施日期】2009-07-06

第一章 總 則

第一條 為推進(jìn)我市軌道交通工程建設(shè)的順利實(shí)施，保證軌道交通項(xiàng)目的資金需求，特建立無(wú)錫市軌道交通發(fā)展專項(xiàng)資金（以下簡(jiǎn)稱軌道專項(xiàng)資金）。為提高資金使用效益，結(jié)合軌道交通建設(shè)實(shí)際，制定本辦法。

第二條 軌道專項(xiàng)資金在籌集和使用中應(yīng)體現(xiàn)以下基本原則：

（一）集中管理，提高效率。通過(guò)軌道專項(xiàng)資金的建立，將可用于軌道建設(shè)的各類資金集中管理，利用融資的杠桿作用提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目資金多元化、市場(chǎng)化運(yùn)作。

（二）適度負(fù)債，控制風(fēng)險(xiǎn)。軌道專項(xiàng)資金規(guī)模與軌道建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度及資金需求相匹配，科學(xué)、適度負(fù)債，有效控制和防范風(fēng)險(xiǎn)，建設(shè)期間確保工程進(jìn)度，運(yùn)營(yíng)期間確保債務(wù)足額償還。

（三）規(guī)范管理，確保安全。軌道專項(xiàng)資金實(shí)行財(cái)政專戶管理，不分來(lái)源和性質(zhì)，均執(zhí)行統(tǒng)一的資金管理辦法。未經(jīng)市政府批準(zhǔn)，不得發(fā)生規(guī)定用途以外的支出。

第二章 軌道專項(xiàng)資金的來(lái)源

第三條 軌道專項(xiàng)資金的來(lái)源構(gòu)成：

（一） 財(cái)政預(yù)算安排的軌道建設(shè)專項(xiàng)資金；

（二）各區(qū)應(yīng)承擔(dān)的軌道建設(shè)資金部分；

（三）土地出讓收益可用于軌道建設(shè)部分；

（四） 軌道公司及所屬全資或控股子公司市級(jí)有關(guān)建設(shè)規(guī)費(fèi)返還；

（五）國(guó)家、部、省補(bǔ)助的專項(xiàng)撥款；

（六）其他可用于軌道建設(shè)發(fā)展的資金。

第三章 軌道專項(xiàng)資金的籌措方式

第四條 軌道專項(xiàng)資金的籌措方式

（一） 財(cái)政預(yù)算安排的軌道建設(shè)專項(xiàng)資金，每年由市財(cái)政局列入下一年度的預(yù)算，經(jīng)報(bào)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后實(shí)施；

（二） 各區(qū)應(yīng)承擔(dān)的軌道建設(shè)資金部分，根據(jù)工程進(jìn)度及還本付息要求，定期上繳至軌道專項(xiàng)資金專戶；

（三） 土地出讓收益可用于軌道建設(shè)部分，由市財(cái)政局從財(cái)政專戶中劃入軌道專項(xiàng)資金專戶；

（四） 軌道公司及所屬全資或控股子公司市級(jí)相關(guān)建設(shè)規(guī)費(fèi)繳入市財(cái)政專戶后，由市財(cái)政局返還軌道專項(xiàng)資金專戶，作為政府對(duì)軌道項(xiàng)目的投入；

（五） 國(guó)家、部、省專項(xiàng)撥款統(tǒng)一劃入軌道專項(xiàng)資金專戶；

（六） 其他可用于軌道建設(shè)發(fā)展的資金，由相關(guān)單位繳入軌道專項(xiàng)資金專戶，用于軌道項(xiàng)目建設(shè)。

第四章 軌道專項(xiàng)資金的使用

第五條 軌道專項(xiàng)資金的用途：

（一） 軌道項(xiàng)目資本金投入；

（二） 軌道項(xiàng)目建設(shè)支出；

（三） 軌道項(xiàng)目貸款還本付息。

第六條 軌道公司在每年年底前確定下一年度投資計(jì)劃及資金需求，經(jīng)軌道辦初審后報(bào)送市財(cái)政局。市財(cái)政局審核后，按進(jìn)度將資金通過(guò)軌道辦撥付至軌道公司。

第五章 軌道專項(xiàng)資金的監(jiān)督

第七條 市財(cái)政局設(shè)立“軌道交通發(fā)展專項(xiàng)資金”專戶，負(fù)責(zé)對(duì)軌道專項(xiàng)資金的籌集、分配和使用進(jìn)行管理和監(jiān)督。

第八條 軌道公司應(yīng)當(dāng)完善軌道項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理，提高資金使用效率。市審計(jì)部門(mén)對(duì)軌道項(xiàng)目實(shí)施情況、資金明細(xì)等進(jìn)行跟蹤審計(jì)，對(duì)檢查出的問(wèn)題，書(shū)面通知軌道公司限期整改。

第六章附 則

第九條 本辦法由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。

第十條 本辦法自發(fā)布之日起施行。