（一）、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是指通過保后檢查，發(fā)現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警信號，運(yùn)用定量和定性分析相結(jié)合的方法，盡早識別風(fēng)險(xiǎn)的類別、程度、原因及其發(fā)展變化趨勢，并按規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)栴}擔(dān)保采取針對性處理措施以及時(shí)防范、控制和化解擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

（二）、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號

1、財(cái)務(wù)狀況預(yù)警信號

⑴、資產(chǎn)負(fù)債率較年初有大幅上升；

⑵、連續(xù)三個(gè)月流動比率較年初大幅下降；

⑶、庫存連續(xù)兩個(gè)月比擔(dān)保前較大幅度減少；

⑷、流動負(fù)債增加額大于流動資產(chǎn)增加額；

⑸、連續(xù)三個(gè)月應(yīng)收賬款增幅超過銷售收入增幅；

⑹、其他應(yīng)收賬款占流動資產(chǎn)比重過高；

⑺、注冊資本變更減少；

⑻、或有負(fù)債大幅度增加。

2、經(jīng)營效益狀況預(yù)警信號

⑴、銷售收入較上年同期下降幅度較大；

⑵、經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量大幅度減少；

⑶、貨款回籠連續(xù)兩個(gè)月大幅度下降；

3、內(nèi)部核算情況預(yù)警信號

⑴、賬齡1年以上的應(yīng)收賬款占比過高或有較大幅度上升；

⑵、存貨賬實(shí)不符；

⑶、存在負(fù)債未入賬現(xiàn)象；

⑷、注冊資本未按規(guī)定到位；

⑸、對外投資有較大損失。

4、擔(dān)保狀況預(yù)警信號

⑴、保證人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況惡化；

⑵、抵（質(zhì)）押物被有關(guān)機(jī)關(guān)法查封、凍結(jié)、扣押；

⑶、抵（質(zhì)）押物市場價(jià)值與評估價(jià)值差距拉大；

⑷、抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)價(jià)值與評估價(jià)值差距拉大；

⑸、抵（質(zhì)）押物所有權(quán)發(fā)生爭議；

⑹、抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)能力降低；

⑺、抵（質(zhì)）押物實(shí)際占管人管理不善；

⑻、擔(dān)保人的經(jīng)營機(jī)制和組織結(jié)構(gòu)發(fā)生較大變化。

5、非財(cái)務(wù)因素預(yù)警信號

⑴、股東之間或高層管理人員之間矛盾較大；

⑵、主要經(jīng)營者經(jīng)常出入高消費(fèi)場所，出現(xiàn)賭博、吸毒違反社會公共道德行為；

⑶、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)不合理，管理水平低，內(nèi)部案件較多；

⑷、財(cái)務(wù)制度管理混亂，報(bào)表嚴(yán)重失實(shí)。

⑸、經(jīng)常性拖欠職工工資，職工情緒對立；

⑹、存在違法經(jīng)營問題；

⑺、業(yè)務(wù)伙伴關(guān)系惡化，出現(xiàn)較大經(jīng)濟(jì)糾紛；

⑻、受到稅務(wù)、工商或質(zhì)檢等部門處罰；

⑼、未按期辦理年檢手續(xù)；

⑽、公司業(yè)務(wù)性質(zhì)發(fā)生重大變化；

⑾、主要股東發(fā)生重大變化；

⑿、市場供求發(fā)生變化，市場價(jià)格發(fā)生較大波動；

⒀、政府政策對該行業(yè)發(fā)展作出嚴(yán)格限制；

⒁、遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，造成財(cái)產(chǎn)損失；

6、與金融部門及擔(dān)保企業(yè)關(guān)系預(yù)警信號

⑴、被金融機(jī)構(gòu)及其他擔(dān)保企業(yè)宣布為信用不良客戶；

⑵、拖欠銀行貸款本息；

⑶、逃廢銀行債務(wù)；

⑷、不能按期償還債務(wù)，被債權(quán)人起訴；

⑸、對銀行和本公司的態(tài)度發(fā)生變化，缺乏坦誠的合作態(tài)度，領(lǐng)導(dǎo)人約見困難，住所經(jīng)常無人或失去通訊聯(lián)系；

⑹、拒絕提供財(cái)務(wù)報(bào)表和其他報(bào)表資料；

⑺、提供嚴(yán)重失實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表或其他資料；

⑻、多種還款來源沒有落實(shí)；

⑼、企業(yè)簽發(fā)空頭友票。

（三）發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號后的處理方法

一旦發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人出現(xiàn)預(yù)警信號時(shí)，應(yīng)立即通過有關(guān)途徑加以核實(shí)，并擇機(jī)采取以下一種或幾種措施，防止損失發(fā)生或擴(kuò)大：

1、對于發(fā)現(xiàn)某些有較大潛在或現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)的被擔(dān)保人的情況，擔(dān)保部、風(fēng)控部經(jīng)理要及時(shí)報(bào)告總經(jīng)理，并立即參與保后檢查，提出處理意見，采取果斷措施。

2、對于已經(jīng)拖欠銀行貸款本息的被擔(dān)保人，應(yīng)立即核查其在銀行全部本外幣債權(quán)（如在銀行的存款），必要時(shí)協(xié)助銀行從其在銀行存款戶中抵扣已欠銀行貸款本息或采取財(cái)產(chǎn)保全措施。

3、對于拖欠本金或利息，造成本公司被迫墊款而在規(guī)定期限內(nèi)仍不改正的，要立即取消對被擔(dān)保人的信用擔(dān)保，提前處置反擔(dān)保物。

4、對于在保后檢查中發(fā)現(xiàn)《委托擔(dān)保合同》或《反擔(dān)保合同》條款不利于保護(hù)本公司權(quán)益或者存在漏洞的，要采取必要的補(bǔ)救措施，或者與當(dāng)事人協(xié)商變更合同條款或重簽合同。

5、對于發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人未按合同約定用途使用擔(dān)保資金的，要及時(shí)采取措施限期要求其糾正，對于不能限期糾正的，視情節(jié)輕重可同銀行協(xié)商收回全部貸款和信貸承諾，并根據(jù)有關(guān)法規(guī)予以追究。

6、擔(dān)保貸款逾期后，應(yīng)立即核查反擔(dān)保人的代償能力或反擔(dān)保品變現(xiàn)清償價(jià)值，對于反擔(dān)保人代償能力不足或反擔(dān)保品不足額等實(shí)際反擔(dān)保能力下降的擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)按照合同約定或在與被擔(dān)保人協(xié)商的基礎(chǔ)上，采取追加反擔(dān)保、調(diào)整反擔(dān)保結(jié)構(gòu)（質(zhì)押、抵押、第三方保證）、立即執(zhí)行反擔(dān)保償債等措施，以減少本公司的代償損失。

7、對于出現(xiàn)暫時(shí)性經(jīng)營困難、已經(jīng)或有可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的被擔(dān)保人，應(yīng)與被擔(dān)保人就挽救其公司經(jīng)營困難或危機(jī)進(jìn)行磋商，通過談判確定是堅(jiān)持要求被擔(dān)保人償還全部欠款，還是要求被擔(dān)保人根本改變經(jīng)營規(guī)?；蚪?jīng)營方向，以便增加本公司收回剩余欠款的機(jī)會，或者向被擔(dān)保人提出或要求其提出債務(wù)重整方案，包括重估項(xiàng)目現(xiàn)金流量，重新確定被擔(dān)保人償還銀行貸款（或本公司代償款）本息的時(shí)間表，并要求其董事會通過債務(wù)重整方案，以保證及時(shí)還款。

8、對于原材料供應(yīng)或產(chǎn)品銷售出現(xiàn)困難而影響銀行貸款按期歸還的被擔(dān)保人，可根據(jù)需要通報(bào)銀行，在他們的批準(zhǔn)和協(xié)調(diào)下，安排與被擔(dān)保人主要的上下游關(guān)聯(lián)企業(yè)協(xié)商，對于被擔(dān)保人的主要上下游關(guān)聯(lián)企業(yè)施加影響，如提高對其原材料賒銷比例、延緩應(yīng)付款解付，以緩解被擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營或資金運(yùn)轉(zhuǎn)困難。

9、對于資本金不足或籌資成本過高的并發(fā)生逾期貸款的被擔(dān)保人，可協(xié)助其尋求新的低成本融資渠道或增加資本性負(fù)債，如協(xié)助其爭取發(fā)行信托企業(yè)債券，或協(xié)助其與其他被擔(dān)保人合資、合伙經(jīng)營或聯(lián)營等形式吸收外部資金還款。

10、對于已經(jīng)或預(yù)計(jì)出現(xiàn)貸款逾期或本公司已被迫為其代償?shù)谋粨?dān)保人，要設(shè)法密切追蹤其在銀行資金賬戶的資金流轉(zhuǎn)，查證其貨款回籠情況及大額資金進(jìn)出及其匯款銀行賬號等信息，為伺機(jī)通過法律程序凍結(jié)其大額資金賬戶做好準(zhǔn)備。

11、對于法人代表持有外國護(hù)照或擁有外國永久居住權(quán)的，其擁有的企業(yè)在國外有分支機(jī)構(gòu)的，其家庭主要成員在國外定居或者在國外開辦公司的民營或外商合資、獨(dú)資企業(yè)貸款擔(dān)保，要特別關(guān)注法人代表出國及企業(yè)的資金往來的情況，防止其將資金轉(zhuǎn)移到國外或資金用途不明的轉(zhuǎn)賬行為，防上攜款潛逃。一旦發(fā)現(xiàn)這些跡象，要及時(shí)采取應(yīng)對措施。

12、對于缺乏還款誠意的被擔(dān)保人，應(yīng)征得貸款銀行同意，通過行政或法律手段（如發(fā)出律師函等）或?qū)ζ渲饕舷掠侮P(guān)聯(lián)企業(yè)施加壓力，影響其作出償還貸款的努力；必要時(shí)采用媒體爆光其不良行徑、將其列入金融系統(tǒng)的“黑名單”等手段，督促其還款，以減少進(jìn)一步的損失。

13、對于為國有企業(yè)貸款擔(dān)保（含政策性貸款擔(dān)保）而出現(xiàn)代償，應(yīng)與其政府主管部門協(xié)商，爭取減免稅收等優(yōu)惠政策，及時(shí)還貸；或協(xié)同銀行向有關(guān)法律機(jī)構(gòu)提出仲裁或依法起訴，以達(dá)到代償債權(quán)實(shí)現(xiàn)的目的；或采用代償轉(zhuǎn)投資辦法，實(shí)施債務(wù)人資產(chǎn)重組等經(jīng)濟(jì)、法律手段，以收回代償資金。