在勞動保障部門的執(zhí)法檢查中，發(fā)現(xiàn)許多企業(yè)為了減少資金支付，不愿意為職工繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi)，但又怕職工發(fā)生工傷事故承擔(dān)責(zé)任，加上商業(yè)保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)推銷員極力推銷，于是選擇了為員工投保人身意外傷害險(xiǎn)。這些企業(yè)錯(cuò)誤地認(rèn)為購買了人身意外傷害險(xiǎn)就可以替代工傷保險(xiǎn)。孰不知，企業(yè)即使為員工辦理了人身意外傷害險(xiǎn)，也不能免除工傷保險(xiǎn)責(zé)任。

　　工傷保險(xiǎn)是社會保障體系的重要組成部分，是各項(xiàng)社會保險(xiǎn)中開展和立法最早、實(shí)施范圍最廣的險(xiǎn)種，實(shí)施工傷保險(xiǎn)制度，對于保障企業(yè)職工合法權(quán)益、分散工傷風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)企業(yè)安全生產(chǎn)和維護(hù)社會穩(wěn)定都起著非常重要的作用。而人身意外傷害險(xiǎn)是商業(yè)保險(xiǎn)的一種，它也能給投保者帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)保障，也產(chǎn)生一定的社會效益，但它以追求經(jīng)濟(jì)效益為目的，它的目的決定了它不能從根本上解決工傷職工的基本生活需要。工傷保險(xiǎn)和人身意外傷害險(xiǎn)之間的主要區(qū)別有以下四處。

　　一、 目的不同。工傷保險(xiǎn)不以盈利為目的，它在職工發(fā)生工傷事故、患職業(yè)病導(dǎo)致傷殘或死亡后，對工傷職工及工亡者遺屬提供醫(yī)療保障和基本生活保障。工傷保險(xiǎn)的目的是保障因工作受傷害職工的合法權(quán)益，分解企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)社會穩(wěn)定。商業(yè)保險(xiǎn)公司的人身意外傷害險(xiǎn)則以盈利為目的，尋求利潤最大化。

　　二、 方式不同。工傷保險(xiǎn)是由國家立法強(qiáng)制實(shí)施的，根據(jù)《工傷保險(xiǎn)條例》規(guī)定，用人單位必須參加。而人身意外傷害險(xiǎn)的實(shí)施方式是自愿的，投保人與保險(xiǎn)人雙方在自愿基礎(chǔ)上簽訂保險(xiǎn)合同，遵循契約自由的原則。

　　三、 項(xiàng)目和水平不同。工傷保險(xiǎn)待遇是根據(jù)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和承受能力，由政府制定標(biāo)準(zhǔn)。在支付工傷保險(xiǎn)待遇時(shí)，要考慮工傷職工和供養(yǎng)親屬的基本生活需要。因此，在項(xiàng)目上，它既有一次性待遇，也有長期待遇，體現(xiàn)了對工傷職工和供養(yǎng)親屬的基本保護(hù)。人身意外傷害險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額則是保險(xiǎn)人和投保人雙方約定的，當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，保險(xiǎn)人按合同規(guī)定的金額一次性賠付保險(xiǎn)金，其保障水平是依據(jù)合同和投保人交納的保險(xiǎn)費(fèi)多少而定的，多投多保，少投少保，不投不保。

　　四、 管理體制不同。工傷保險(xiǎn)是由政府的社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)管理的，保險(xiǎn)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系屬于社會保險(xiǎn)法的調(diào)整范疇。人身意外傷害險(xiǎn)是由金融單位的商業(yè)保險(xiǎn)公司管理的，保險(xiǎn)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系屬于合同法、商業(yè)保險(xiǎn)法調(diào)整范圍。因此，工傷保險(xiǎn)是一種政府行為，而人身意外傷害險(xiǎn)是一種商業(yè)行為。

　　《工傷保險(xiǎn)條例》明確規(guī)定：“中華人們共和國境內(nèi)的各類企業(yè)、有雇工的個(gè)體工商戶應(yīng)當(dāng)為本單位全部職工參加工傷保險(xiǎn)。”同時(shí)，我國的法律、法規(guī)也不排斥用人單位參加人身意外傷害險(xiǎn)，而是鼓勵(lì)用人單位為職工購買人身意外傷害險(xiǎn)。因此，用人單位為職工購買人身意外傷害保險(xiǎn)后還需辦理工傷保險(xiǎn)。工傷保險(xiǎn)和人身意外傷害險(xiǎn)是兩種不同性質(zhì)的保險(xiǎn)，兩者不能相互替代。