按照省公司皖電審353號指導(dǎo)意見和市公司經(jīng)濟平安風(fēng)險管理實施方案，進一步深化“經(jīng)濟平安工程”建設(shè)，實施風(fēng)險常態(tài)化管理，結(jié)合公司實際，制定本實施方案。一、工作目標以經(jīng)濟活動風(fēng)險管理控制模板為載體，以經(jīng)濟平安內(nèi)部監(jiān)督的聯(lián)動工作為推動，進一步深化和細化經(jīng)濟平安風(fēng)險管理工作，強化業(yè)務(wù)部門樹立風(fēng)險意識，在繼續(xù)關(guān)注關(guān)鍵環(huán)節(jié)上的制度與機制的建立、制度的執(zhí)行與機制的運作這兩個方面風(fēng)險的同時，逐步擴大納入風(fēng)險評估的要素，關(guān)注企業(yè)外部因素和內(nèi)部管理，建立不相容崗位分離的監(jiān)督制約機制。圍繞公司各項業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的管理目標，通過梳理業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵控制點分析開展風(fēng)險識別、風(fēng)險評估，制定風(fēng)險應(yīng)對措施加以預(yù)防和控制，保證公司經(jīng)濟安全。二、組織領(lǐng)導(dǎo)及責(zé)任分工（一）成立風(fēng)險管理委員會組長：張小東副組長：鄧子瑞宋亞成員：李鳳春梅杰唐亞非劉榮海張軍吳軍余紅姚小平崔玉民盧山代建國風(fēng)險管理委員會下設(shè)辦公室，掛靠監(jiān)察審計部。主任：張軍成員：李海燕趙江河姬建富劉京王偉馮艷（二）職責(zé)分工經(jīng)濟平安風(fēng)險管理工作與公司其他管理工作緊密結(jié)合，以經(jīng)濟活動風(fēng)險管理控制模板為載體，全面落實風(fēng)險管理“三道防線”。第一道防線：各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位，重點包括：財務(wù)部、營銷部、生產(chǎn)部、物資公司和陽光公司。具體（分工見附件2）工作職責(zé)：（1）負責(zé)制定本單位（部門）具體風(fēng)險管理實施計劃（2）負責(zé)梳理主管的業(yè)務(wù)流程（3）負責(zé)分析關(guān)鍵點（4）負責(zé)評估風(fēng)險（5）負責(zé)制定風(fēng)險控制措施（6）負責(zé)執(zhí)行控制活動（7）負責(zé)對風(fēng)險控制進行過程記錄（8）負責(zé)向公司監(jiān)察審計部報送經(jīng)濟平安風(fēng)險管理明細臺帳、季度報表和評估報告。第二道防線：風(fēng)險管理委員會，具體工作職責(zé)：（1）審議風(fēng)險管理策略和重大風(fēng)險管理解決方案（2）審議重大決策、重大風(fēng)險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標準或判斷機制，以及重大決策的風(fēng)險評估報告（3）審議監(jiān)察審計部或風(fēng)險管理辦公室提交的風(fēng)險管理監(jiān)督評價綜合報告（4）審議風(fēng)險管理組織機構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案（5）辦理公司有關(guān)全面風(fēng)險管理的其他事項第三道防線：監(jiān)察審計部或風(fēng)險管理辦公室，定期對各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險管理工作實施情況和風(fēng)險管理措施的有效性進行協(xié)調(diào)和監(jiān)督，并結(jié)合審計項目對公司風(fēng)險管理進行評估，提出改進建議。具體工作職責(zé)：（1）負責(zé)制定總體計劃和實施細則（2）負責(zé)部署各階段具體工作任務(wù)（3）負責(zé)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)、督促和檢查各責(zé)任單位工作（4）負責(zé)信息溝通和宣傳培訓(xùn)工作三、經(jīng)濟平安風(fēng)險管理工作措施與計劃安排（一）制定實施計劃與學(xué)習(xí)宣傳（8月份）1.制定計劃和實施方案。根據(jù)省、市公司風(fēng)險管理指導(dǎo)意見、制訂本公司的經(jīng)濟平安風(fēng)險管理工作計劃，明確目標任務(wù)、職責(zé)與分工、方法與步驟，制定本單位的實施辦法，并積極實施。2.學(xué)習(xí)宣傳與培訓(xùn)。公司上下深入學(xué)習(xí)宣傳《指導(dǎo)意見》，解讀文件精神。公司組織對風(fēng)險管理工作進行研討，開展經(jīng)濟平安風(fēng)險管理相關(guān)知識學(xué)習(xí)培訓(xùn)，進一步樹立全員風(fēng)險管理意識。（二）各單位實施風(fēng)險評估步驟和方法（8-9月份）1.梳理業(yè)務(wù)流程（1）確定業(yè)務(wù)管理的各項目標，詳細說明該項控制要達到的目標（2）梳理是否有健全的內(nèi)部控制制度（3）梳理是否有清晰的管理流程（4）梳理是否有明確的管理標準（5）梳理是否有對應(yīng)的管理責(zé)任人2.分析關(guān)鍵控制點（1）找出關(guān)鍵控制點或關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)（2）分析每個關(guān)鍵控制點可能存在的風(fēng)險點（3）收集風(fēng)險管理初始信息等基礎(chǔ)資料，如：制度辦法、財務(wù)報表、合同、工程項目等資料。3.對風(fēng)險點進行評估（采取定量法、定性法、定量和定性相結(jié)合3種方法）（1）定量法：按照lec法(見附件3)或內(nèi)控評價體系進行定量評估。a評估風(fēng)險發(fā)生的可能性,b評估風(fēng)險發(fā)生的頻率（次數(shù)）,c評估風(fēng)險發(fā)生的危害程度。