1、負(fù)責(zé)登記總帳、編制資金平衡表,審核所有帳薄和會計報表。
2、根據(jù)會計單位目,設(shè)置總帳帳戶,定期匯總記帳憑證,登記總帳。
3、月末編制總帳單位目余額表試算平衡,并與明細(xì)帳核對,保證帳帳相符。根據(jù)總帳與明細(xì)收記錄,編制資金平衡表。組織編制其它會計報表,審核其它會計報表,保證全部會計報表口徑一致,相互銜接。
4、月末及年終決算后負(fù)責(zé)整理、裝訂會計憑證和有關(guān)會計資料,并集中保管,不得丟失。憑證裝訂要整潔、完整,做到立卷全面、歸檔及時。
5、負(fù)責(zé)編制財務(wù)收支計劃,做到對銀行存款余額的日??刂?。
6、嚴(yán)格按照成本核算辦法的規(guī)定,正確歸集、分配生產(chǎn)費(fèi)用,并根據(jù)實際產(chǎn)量、實際消耗的材料、費(fèi)用,計算產(chǎn)品的實際成本。
7、每月參加成本例會,匯報分析經(jīng)營成果、成本費(fèi)用指標(biāo)完成情況及升降原因,為領(lǐng)導(dǎo)決策生產(chǎn)提供準(zhǔn)確依據(jù)。
8、負(fù)責(zé)編制成本、費(fèi)用報表,預(yù)測財務(wù)成果、成本費(fèi)用指標(biāo)發(fā)展趨勢提出提高經(jīng)濟(jì)效益、降低成本費(fèi)用的途徑及意見。
9、嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定,根據(jù)審核簽章的收付款憑證,辦理款項收付業(yè)務(wù)。
10、收付款后,要在收付款憑證上及時簽章,并加蓋“財務(wù)專用章”和本人印章,不得少蓋、漏蓋。
11、庫存現(xiàn)金不得超過核定限額,超出部分要及時存入銀行,不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。
12、負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記帳,做到日清月結(jié)、數(shù)字準(zhǔn)確無誤。
13、做到現(xiàn)金的帳面余額要與實際庫存現(xiàn)金核對相符,銀行存款的帳面余額要及時與銀行核對,確保準(zhǔn)確無誤。
14、嚴(yán)格保守保險柜密碼,保管好鑰匙,不得任意轉(zhuǎn)交他人。向銀行存取大量現(xiàn)金時,公司必須派專人和專車監(jiān)護(hù)。