??????? 三是企業(yè)投保責任保險意識差。據(jù)國際勞工組織公布的統(tǒng)計，我國工礦企業(yè)10萬從業(yè)人員事故死亡率約為發(fā)達國家的2倍。與生產(chǎn)安全事故的高發(fā)形成鮮明對比的是我國企業(yè)投保責任保險的比例很低。在國外一些發(fā)達國家，責任保險占財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的30％左右。而在北京、蘭州、鄭州等地的大型商場調(diào)查顯示，90％以上的經(jīng)營者沒有投保公眾責任保險。2004年2月5日，北京密云密虹公園元宵燈會因一游人在公園橋上跌倒，引起身后游人擁擠，造成踩死、擠傷游人的特大惡性事故，死亡37人，受傷15人，而主辦方?jīng)]有購買公眾責任險，折射了企業(yè)經(jīng)營者安全生產(chǎn)意識、保險意識較差。新《安全生產(chǎn)法》雖然規(guī)定了鼓勵企業(yè)投保安全生產(chǎn)責任險，但是如何更好地促進企業(yè)在投保責任保險上的積極性和主動性，仍需更多考慮。
??????? 三、德國工傷保險制度對中國的啟示
??????? 國外的工傷保險制度雖然存有差異，但都經(jīng)歷了類似的發(fā)展歷程。共性在于維護社會穩(wěn)定，為勞動者提供較好的保障。其中，在安全生產(chǎn)領(lǐng)域，德國的工傷保險制度最為成熟。
??????? （一）德國工傷保險制度的發(fā)展及特點
??????? 早在1884年，德國就通過立法頒布了《工傷保險法》，建立了無責任保險制度。德國建立此制度有著深刻的社會背景，當時的整個歐洲社會動蕩，德國也不例外，勞資關(guān)系惡化導(dǎo)致社會不穩(wěn)定，但是，與其他國家政府不同，德國政府認識到政府、雇主和工人之間的和諧非常重要，加大了對安全生產(chǎn)的重視，通過為工傷勞動者提供保障極大降低了社會不安定因素，因此也獲得了極大的發(fā)展。通過多次修改，德國于2008年出臺了新修訂的《工傷保險法》，主要對組織機構(gòu)、管理及資金來源做出了改革。
??????? 在1884年之前的德國，由于沒有確立無責任保險制度，而雇工受傷要從雇主那里獲得賠償?shù)那疤峋褪枪椭鞒姓J自己有過錯，因此就出現(xiàn)了雇主和雇工相互推諉責任的現(xiàn)象。因此德國人設(shè)計了一種無責任保險機制，不需要證明有無責任就能夠進行賠償。從而更好地保護了雇工利益，也避免雇主承擔過多的責任，免除了其受到過失指責?；诖朔N原理的保險在美國、加拿大以及歐洲的大部分地區(qū)都會見到，只是在某些國家做了些調(diào)整。
??????? 作為世界上第一個建立工傷保險制度的國家，德國的工傷保險制度有幾個顯著的特點。一是工傷保險經(jīng)辦機構(gòu)獨特。德國工傷保險經(jīng)辦機構(gòu)分為三大類：一是公共系統(tǒng)的工傷保險經(jīng)辦機構(gòu)，二是是農(nóng)業(yè)同業(yè)公會，三是工商業(yè)同業(yè)公會。根據(jù)2008年修訂的《工傷保險法》，德國調(diào)整了工傷保險經(jīng)辦機構(gòu)的數(shù)量，截至2011年，德國共有45家工傷保險經(jīng)辦機構(gòu)，其中工商業(yè)同業(yè)公會是德國最大和最重要的工傷保險經(jīng)辦機構(gòu)，包括了 9 家同業(yè)公會，參保的工商企業(yè)達 300 萬家，參保人數(shù) 4217 萬 人。工商業(yè)同業(yè)公會是公司法人，依法實行自治管理，雇主和雇員享有平等的決策權(quán)。
??????? 二是預(yù)防為主。德國的《工傷保險法》在1997年就被納入德國社會法典。德國社會法典第七章第1條規(guī)定了工傷預(yù)防是工傷保險機構(gòu)首要的使命與任務(wù)：“同業(yè)公會應(yīng)該使用一切適當?shù)姆椒ǚ乐构鹿省⒙殬I(yè)病以及由于工作原因?qū)】翟斐傻膿p害，查明工傷事故發(fā)生的原因，保障在事故發(fā)生時有效的急救措施，減輕工傷事故和職業(yè)病所導(dǎo)致的后果?！蓖瑯I(yè)公會每年從工傷保險基金中提出大約10%左右的資金用于事故預(yù)防工作，同時采用浮動費率機制，工傷保險費率在不同行業(yè)之間相差很大，平均費率最低的是造紙與印刷業(yè)，為0.71%，平均費率最高的是建筑業(yè)、礦業(yè)，為8%。每一個同業(yè)公會都確定了各自的企業(yè)風險等級表，以區(qū)別對待。即使處于同一風險等級的企業(yè)，彼此之間繳費相差幅度也可達到25%，很大程度上促進了企業(yè)安全生產(chǎn)積極性和主動性的提高。隨著實踐的發(fā)展及現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，2008年新修訂的《工傷保險法》提高了服務(wù)業(yè)的費率，降低了工業(yè)的費率。
??????? 三是康復(fù)優(yōu)于補償。德國的工傷康復(fù)包括三部分：醫(yī)療康復(fù)、職業(yè)康復(fù)和社會康復(fù)。結(jié)合德國的實踐可以看出工傷康復(fù)可以降低社會總成本，不僅具有良好的社會效益，而且也具有較好的經(jīng)濟效益。
??????? （二）我國安全生產(chǎn)責任保險制度的完善
??????? 1、完善相關(guān)法律法規(guī)
??????? （1）提高工傷保險立法等級
??????? 我國的工傷保險只有2012年12月1日起施行的《工傷保險條例》，由于條例的約束力遠遠沒有全國人大通過的正式法律的約束力大，因此，要擴大我國工傷保險覆蓋，提升工傷保險立法地位，還需要借鑒德國等國家的做法，加快工傷保險的立法進程，盡快制定一部較為完善的工傷保險法。
??????? （2）建立健全強制責任保險法律法規(guī)體系。建議在國家層面啟動涉及公共安全、公眾利益和社會需求較為迫切的強制責任保險險種的立法工作，相關(guān)政府部門和地方政府可結(jié)合各自實際情況，選擇一個或若干險種進行部門性和地方性的立法，兼顧強制責任保險立法的原則性和靈活性，為責任保險制度的全面建立奠定基礎(chǔ)。
??????? 2、推進農(nóng)民工工傷保險
??????? （1）提高農(nóng)民工參加工傷保險的比例。隨著城鎮(zhèn)化的推進，農(nóng)民工進城打工人數(shù)越來越多，絕大多數(shù)都沒有加入工傷保險，如果這部分人在發(fā)生了生產(chǎn)安全事故后得不到保障，將引起社會動蕩，不利于維護社會秩序。工傷保險能夠為農(nóng)民工提供包括工傷預(yù)防、工傷補償和職業(yè)康復(fù)在內(nèi)的較為全面的保障，因此要督促使雇傭農(nóng)民工的用人單位按照《工傷保險條例》的規(guī)定參加工傷保險，也可以選擇其他商業(yè)保險作為補充，這樣既能解決農(nóng)民工遭遇工傷后的賠償問題，減輕企業(yè)的賠償壓力，也能降低政府的財政負擔。
??????? （2）建立農(nóng)民工工傷保險賬戶自由轉(zhuǎn)移制度。我國社會保障制度實行的是地區(qū)統(tǒng)籌,農(nóng)民工的流動為其社會保障賬戶的轉(zhuǎn)移帶來很大困難。應(yīng)盡快實行農(nóng)民工工傷保險全國統(tǒng)籌,建立農(nóng)民工工傷保險跨省區(qū)轉(zhuǎn)移機制，從根本上解決因農(nóng)民工流動性而造成的社會保險關(guān)系難以轉(zhuǎn)接的問題。從而更好地維護社會穩(wěn)定，保護農(nóng)民工的合法利益。
??????? 3、提高對工傷預(yù)防和工傷康復(fù)的重視
??????? 在我國現(xiàn)階段，工傷保險制度主要是規(guī)定了如何在職工工傷后進行較為完備的補償，對于預(yù)防和康復(fù)這兩項德國工傷保險制度中的特色做法沒有進行吸收借鑒。今后，應(yīng)順應(yīng)工傷保險制度發(fā)展趨勢，結(jié)合我國實際，完善工傷預(yù)防和工傷康復(fù)的相關(guān)內(nèi)容。
??????? （1）設(shè)置專門的預(yù)防機構(gòu)
??????? 科學合理的預(yù)防機構(gòu)是工傷預(yù)防工作的組織保障，應(yīng)借鑒德國的做法，在工傷保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部設(shè)置專門的工傷預(yù)防機構(gòu)，由安全生產(chǎn)和工傷保險領(lǐng)域的專家組成。主要職責是對企業(yè)工傷預(yù)防規(guī)章制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)察監(jiān)督，開展工傷預(yù)防的宣傳教育和培訓,提供安全技術(shù)咨詢等等。
??????? （2）確立費率浮動機制
??????? 《工傷保險條例》在第八條和第九條規(guī)定，國家根據(jù)不同行業(yè)的工傷風險程度確定行業(yè)的差別費率，并根據(jù)工傷保險費使用、工傷發(fā)生率等情況在每個行業(yè)內(nèi)確定若干費率檔次。行業(yè)差別費率及行業(yè)內(nèi)費率檔次由國務(wù)院社會保險行政部門制定，報國務(wù)院批準后公布施行。國務(wù)院社會保險行政部門應(yīng)當定期了解全國各統(tǒng)籌地區(qū)工傷保險基金收支情況，及時提出調(diào)整行業(yè)差別費率及行業(yè)內(nèi)費率檔次的方案，報國務(wù)院批準后公布施行。雖然立法上有了原則性的規(guī)定，但是仍需要各地進一步完善具體辦法。目前各國采用的主要是浮動費率機制，今后，應(yīng)建立工傷保險費率與工傷發(fā)生率掛鉤的機制，對于事故多發(fā)的企業(yè)提高費率，相反降低費率，提高企業(yè)做好事故預(yù)防的積極性和主動性，凸顯了工傷保險在安全生產(chǎn)中的積極作用。
??????? （2）開展工傷預(yù)防的宣傳教育培訓工作
??????? 宣傳教育是預(yù)防工作的重要手段。德國同業(yè)公會提供最全面的勞動安全培訓。目前，只是工商業(yè)同業(yè)公會就擁有 36 個培訓中心，每年培訓 35 萬人。培訓費用由工傷保險基金支付。我國工傷事故多發(fā)、工傷保險參險人員少等現(xiàn)象除了客觀原因外，思想認識不夠、主觀能動性不強也是主要因素。今后應(yīng)借鑒德國的做法，由工傷保險經(jīng)辦機構(gòu)定期組織企業(yè)和相關(guān)人員,運用多種形式進行宣傳教育和培訓。
??????? （4）逐步完善工傷康復(fù)的規(guī)定
??????? 今后我國應(yīng)借鑒德國的做法，進一步加強對工傷康復(fù)政策和相關(guān)標準的研究，積極開展工傷康復(fù)試點工作，逐步探索建立適合我國國情的工傷康復(fù)制度，并在立法中進行明確規(guī)定。
??????? 4、工傷保險與商業(yè)保險相結(jié)合
??????? （1）積極推行雇主責任險。實踐中，小企業(yè)由于技術(shù)設(shè)備落后、生產(chǎn)安全意識差、管理制度不健全，相比較大型企業(yè)來說事故多發(fā)，成為安全生產(chǎn)領(lǐng)域最為突出的矛盾。尤其是在發(fā)生重特大事故后，一些小企業(yè)主東躲西藏，把搶險救災(zāi)責任推給地方政府，使得政府無力負擔。在小企業(yè)推行工傷事故雇主責任保險，有利于維護職工的合法利益，降低政府的財政投入，強化企業(yè)主的安全意識。
??????? （2）大力發(fā)展商業(yè)性工傷事故同業(yè)保險。借鑒德國工傷保險同業(yè)協(xié)會的模式，在生產(chǎn)安全事故多發(fā)等高危行業(yè)，探索發(fā)展工傷事故同業(yè)保險。建立具有社團法人資格的基金管理和經(jīng)辦機構(gòu)，設(shè)立行業(yè)性工傷保險基金，將基金用于工傷預(yù)防、醫(yī)療康復(fù)和事故傷害賠償?shù)戎С觥?br /> ??????? （3）進一步推動安全生產(chǎn)責任保險
??????? 責任保險是以市場化的方式輔助社會管理的一個重要手段，對于那些關(guān)系國計民生的責任保險，政府采取強制責任保險的方式來推動實施。自從2004年《道路交通安全法》將機動車第三者責任保險規(guī)定為強制保險，今后，各種不同類型的責任保險將參與到輔助社會管理的各個領(lǐng)域?！秶鴦?wù)院關(guān)于進一步加強企業(yè)安全生產(chǎn)工作的通知》、《國務(wù)院關(guān)于堅持科學發(fā)展安全發(fā)展促進安全生產(chǎn)形勢持續(xù)穩(wěn)定好轉(zhuǎn)的意見》、《國務(wù)院關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的意見》等文件都對高危行業(yè)企業(yè)推進安全生產(chǎn)責任保險作出規(guī)定。實踐中，有些中小企業(yè)安全風險大，如煙花爆竹生產(chǎn)企業(yè)，從業(yè)人員基本是農(nóng)民工，季節(jié)性強，流動性大，企業(yè)難以與從業(yè)人員簽訂勞動合同，一旦發(fā)生生產(chǎn)安全事故，往往廠毀人亡，造成群死群傷，傷亡人員難以得到救治和應(yīng)有補償，為了改變“企業(yè)賺錢、職工受罪、政府買單”的現(xiàn)象，《安全生產(chǎn)法》規(guī)定，國家鼓勵生產(chǎn)經(jīng)營單位投保安全生產(chǎn)責任保險，意味著目前來說，投保安全生產(chǎn)責任險是自愿性的。安全生產(chǎn)責任保險作為一種商業(yè)保險，可以起到幫助企業(yè)進行事故預(yù)防、風險控制和輔助管理的作用，一旦發(fā)生生產(chǎn)安全事故，由第三方賠付、應(yīng)急救援。根據(jù)目前我國的實際，部分地區(qū)正在嘗試推進安全生產(chǎn)責任保險。今后，應(yīng)該通過采取財政補貼、稅收優(yōu)惠等措施，為責任保險提供政策支持。切實降低保險企業(yè)的經(jīng)營成本，積極引導(dǎo)保險企業(yè)開發(fā)責任保險產(chǎn)品。根據(jù)企業(yè)保險事故發(fā)生頻率提供不同的稅收優(yōu)惠待遇，有效減輕企業(yè)負擔，提高企業(yè)投保的積極性和主動性。隨著我國社會經(jīng)濟和法制的發(fā)展，在適當?shù)臅r候可以采用機動車第三者責任險的做法，將其上升為強制性的責任保險。